Куда обращаться в случае отказа в 2023 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Куда обращаться в случае отказа в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В общей ситуации на предпринимателя накладывается денежный штраф, размер которого устанавливает административный кодекс. Но такой шаг возможен обычно только в случае, если неофициально у ИП трудилось несколько человек и короткий промежуток времени.

Преимущества и недостатки приема на работу сотрудника без трудового договора для работодателя

В большинстве случаев инициатива о неофициальном трудоустройстве исходит от администрации компании или ИП. Связано это с тем, что наиболее выгодна данная ситуация для работодателя.

Можно выделить следующие преимущества не заключения с работников официального трудового контракта:

• Возможность сэкономить в такой ситуации на уплате страховых взносов в ПФР и соцстрах. При неофициальном оформлении. Никакие взносы на зарплату работодатель не перечисляет, поэтому данные средства остаются у него. Экономия составляет в этой ситуации более 30% от расходов на оплату труда, что является значительной суммой.
• Нет необходимости соблюдать все этапы приема и увольнения работника, в связи с этим сокращается время, и упрощается процедура поступления физлица на работу и его увольнения. При таком трудоустройстве работника за необоснованный отказ исполнять поручение можно уволить сразу.
• При нехватке работников администрация может привлекать имеющихся сотрудников, не соблюдая нормативную продолжительность рабочей недели, оплачивая им вознаграждение исходя из устного соглашению, что часто меньше установленных законодательством вариантов (например, двойная оплата за выходные дни).
• Если в компании наблюдаются перебои в деятельности, то в такой ситуации руководство компании не производит оплату за простои, что также экономить средства компании.
• При отсутствии официальных работников, в компании не ведется кадровый учет, что позволяет работодателю сократить состав своей отчетности.
• При таком трудоустройстве работодатель получает возможность не выполнять социальные гарантии перед работником, которые определены в ТК РФ. Поэтому, он может не проводить оплату больничных, отпусков и т. д. Что также позволяет ему сокращать свои расходы.

Помимо преимуществ у такого трудоустройства и есть и негативные стороны, к которым можно отнести:

1. Если работник нанесет работодателю ущерб, то его нельзя будет привлечь к материальной ответственности, она подразумевает наличие между сторонами заключенного договора.
2. Всегда существует угроза, что такие взаимоотношения между компанией и ее сотрудниками станут известны компетентным органам, и работа без трудового договора ответственность работодателя появится у него в соответствии с нормами права.

Что грозит директору организации

Работа без трудового договора ответственность работодателя-руководителя наступает как при административной, так и при уголовной ответственности.

При административной ответственности накладывается денежный штраф до 20 тысяч рублей, либо дисквалификация до 3-х лет.

Если дело будет переведено в разряд уголовных, то сумма штрафа будет составлять от 150 тысяч рублей, а также может быть тюремное заключение сроком до 2-х лет.

Если недоплата налогов квалифицирована как особо крупная, то штраф будет составлять от 200 тысяч рублей, а период заключения увеличится до 6 лет.

Внимание! Также на виновное лицо будет наложен запрет находиться на руководящей должности либо заниматься определенной деятельностью.

Что должен сделать ИП-работодатель

Если вы заключаете с человеком трудовой договор, то обязаны выполнить следующие условия:

1. Составить трудовой договор на бумаге и подписать его вместе с сотрудником на протяжении 3-х рабочих дней. Оформить приказ о приеме на работу.

2. Зарегистрироваться в ФСС как работодатель. Это необходимо сделать в течение 30 дней после найма первого сотрудника.

3. Вести трудовую книжку, заполнять бумажную и электронную версию.

4. Проводить специальную процедуру по оценке трудовых условий.

5. Выплачивать зарплату не менее 2-х раз в месяц. Например, 20 числа перечислять аванс, 10 — заработную плату.

6. Придерживаться МРОТ и следить за средней зарплатой по рынку. Если вы установите сумму меньше, то налоговая служба может задать вам вопросы.

7. Оплатить ежегодный отпуск сотруднику — 28 дней.

8. Отправлять данные в ФСС для выплат больничных и пособий.

ИП может трудоустраивать наемных сотрудников как по трудовому договору, так и по договору ГПХ (гражданско-правового характера). Договор ГПХ выгоден по условиям для работодателя, рассмотрим подробнее отличия:

• не требуется заполнять кадровые документы и вести трудовую книжку;

• не нужно вставать на учет в ФСС, если об этом не указано в договоре;

• необходимо выплачивать только вознаграждение подрядчику без привязки к МРОТу;

• больничные и отпускные оплачивать не нужно;

Как налоговая может вычислить нарушителей закона

• Физически невозможно вести бизнес без работников. Например, у вас несколько мясных магазинов, но из сотрудников числитесь только вы.

• Трудозатратная деятельность и большие доходы. Прибыль говорит о том, что вы работаете, а код ОКВЭД указывает на то, что в одиночку с задачами не справиться. Например, один человек не может сам построить здание.

• Подписи несуществующих работников. Например, в накладных на грузоперевозку стоит подпись неизвестного человека.

• Справки для банков. Часто неофициально оформленные сотрудники просят предоставить им справку о доходах для получения кредитов и ипотеки.

• Выплаты зарплаты на карты. Регулярные платежи на один и тот же счет говорят сами за себя.

Можно ли работать без трудового договора (неофициально)?

Для признания трудовых отношений нужен (ст. 16 ТК):

• трудовой договор;
• фактическое выполнение работы с ведома руководства.

Если сотрудника допустили к работе в организации, закон выделяет работодателю с этого момента до 3 (трех) рабочих дней на заключение с ним письменного договора (статья 67 ТК).

Несоблюдение этого правила влечет за собой нарушение закона, а на виновника за неоформление работника возлагается ответственность.

Помимо незарегистрированных трудовых отношений, работодатель совершает и ряд других сопутствующих правонарушений, за каждую нарушенную им обязанность:

• не оформляются кадровые документы (ст. 66, 68 ТК);
• не проводятся предварительные медосмотры (ст. 69 ТК);
• не соблюдается положение об охране труда (ч. 2 ст. 212 ТК).

Факт неофициального трудоустройства приводит также к нарушению налогового и пенсионного законодательства.

Что грозит работодателю за неофициальное трудоустройство?

При неофициальном трудоустройстве происходит целый ряд нарушений со стороны работодателя (не предоставляют отпуск, положенное пособие), каждое из которых выступает отдельным правонарушением (статья 4.4. КоАП).

Ответственность за работу без оформления трудового договора делится на:

1. Административную (ст. 5.27). При уклонении от официального заключения (часть 4). При повторном совершении нарушения (часть 5).

   Работодателя за не заключение трудовых отношений накажут только в пределах срока давности. Срок считают с момента совершения, а не обнаружения нарушения в результате проверки.

   Когда нарушению уже больше года, ответственность работодателя исключена (статья 4.5, пункт 6 части 1 статьи 24.5 КоАП).

   Если не подписан трудовой договор с несколькими сотрудниками, штраф организации должен быть выписан за всех сразу, а не по каждому в отдельности (Постановление ВС РФ №20 АД 18-3 от 7 марта 2018).

   Ответственность по статье 5.27 КоАП могут в одно время нести и начальник, как ответственное должностное лицо, и организация, как юридическое лицо (часть 3 статьи 2.1 КоАП).

2. Уголовную (ст. 199.1 УК РФ.). Наступает при неотчислении обязательных налоговых платежей работодателем, если речь идет о крупных размерах ущерба по части 1 (ущерб свыше 1,5 млн рублей и в иных случаях) или особо крупном по части 2 (ущерб больше 45 млн рублей и в других ситуациях).

Нарушение	Вид и мера ответственности
Для ИП	Для организации
Работодатель не желает оформлять трудовой или гражданско-правовой договор (ч. 4 ст. 5.27 КоАП)	Штраф в размере от 50000 до 100000 р.
Повторное совершение вышеуказанного нарушения (ч. 5 ст. 5.27 КоАП).	Назначат штраф 30000 до 40000 р.	Размер штрафа– от 100000 до 200000 р.
Неоплата обязательных налоговых начислений (сборов) в крупном размере (ч.1 ст. 199.1 УК РФ)	Штраф от 100000 до 300000 р. (или доход за период 1-2 лет). Работы принудительного характера – на период до двух лет. Дополнительно могут запретить занимать должность (вести деятельность) до трех лет. Арест на период до полугода. Лишат свободы на период до двух лет.
Неоплата обязательных налоговых начислений (сборов) в особо крупном размере (ч. 2 ст. 199.1 УК РФ)	Оштрафуют на сумму от 200000 до 500000 р. (вариант – доход, получаемый в течение 2-5 лет). Работы принудительного характера, продолжительностью до 5 лет (плюс дополнительная мера – запрет нахождения на должности, ведения деятельности). Лишат свободы на срок до 6 лет (плюс дополнительная мера).

Как ответит за погрешности в регистрации работников юридическое лицо

На предприятиях такой формы собственности ответственными лицами за найм и оформление работников является директор и сотрудники отдела кадров.

Если нарушение незначительно и заключается лишь в сравнительно небольшой просрочке или неточностях в оформлении, а также, если речь идет об 1-2 работника, штраф будет выписан не лично на ответственных лиц, а на предприятие. Суммы значительны – от 100 тыс. руб. за каждого неправильно или поздно оформленного сотрудника.

Если такие правонарушения выявляются неоднократно, а также масштаб их значителен, речь идет об особо крупных размерах ущерба. В придачу к штрафу на предприятие, виновные будут наказаны лично: сотрудники отдела кадров уволены по соответствующей статье (без выходного пособия), а директор может провести длительный срок на общественных работах или «в местах, не столь отдаленных». Наказание определяется в зависимости от степени ущерба.

Налоговая ответственность

Неуплата налогов и сборов в бюджет регулируется статьями 122, 123 НК РФ. За это предусмотрена ответственность. Работодатель является налоговым агентом каждого из пришедших к нему на работу сотрудников. В обязанности работодателя входит удержание с сотрудников НДФЛ с заработной платы. Автоматически неофициальное трудоустройство нарушает положения 123 статьи НК РФ. Ответственность заключается в выплате работодателем штрафа в размере 20% от недоимки. Но уплата штрафа не освободит недобросовестную компанию от перечисления в бюджет налога, пени. Последняя составляет 1/300 ставки рефинансирования, установленной регулятором.

Важно: в ряде ситуаций ответственность за неофициальное трудоустройство несет сам работник. Его могут обязать выплатить налог, а также пени.

Привлечение работодателя к ответственности за неуплату страховых взносов вызвано тем, что с 2017 года в компетенцию налоговых органов стало входить администрирование фондов. В частности, ФОМС, ПФР, ФСС. Поэтому именно налоговики привлекают недобросовестных лиц к ответственности, наступающей по статье 122, части 3 НК РФ. В этой статье говорится о неуплате страховых взносов, совершаемой умышленно. По страховым взносам компания, ИП вносят штраф, составляющий 40% от недоимки.

Что такое неофициальное трудоустройство

Под неофициальным трудоустройством в первую очередь подразумеваются любые ситуации фактического осуществления одним лицом трудовой деятельности в пользу другого без заключения трудового договора или же иного документального оформления таковых правоотношений в предусмотренном законом порядке. То есть – далеко не всегда оно обозначает непосредственно работу без какого-либо официального оформления, но и может подразумевать другие, незаконные в определенном смысле виды отношений.

Наиболее часто, ответом на вопрос, что такое неофициальное трудоустройство, могут быть следующие варианты взаимоотношений:

1. Работа по договору гражданско-правового характера. Действующее законодательство предусматривает возможность выполнения определенных услуг по гражданско-правовым договорам. Однако, если таковые услуги будут содержать в себе признаки постоянных трудовых взаимоотношений, то подобное трудоустройство считается незаконным.
2. Аутсорсинг или аутстаффинг без соответствующей регистрации. Выполнение услуг по принципу аутсорсинга или аутстаффинга может рассматриваться в качестве неофициального и незаконного трудоустройства в ряде ситуаций. Так, если аутсорсинг подразумевает под собой фактические длительные трудовые взаимоотношения или проводится лицом, не имеющим статуса предпринимателя или работника частного агентства занятости, равно как и если аутстаффинг проводится неаккредитованным агентством, то эта деятельность подпадает под определение неофициального трудоустройства.
3. Теневое трудоустройство. Это – один из самых распространенных видов трудоустройства, подразумевающий выполнение постоянной работы на предпринимателя или частное лицо без надлежащего оформления трудовых отношений и заключения договора. Чаще всего и у работодателей, и у работников есть причины и предпосылки для ведения отношений без участия государства, однако таковая практика является незаконной и может грозить неприятными последствиям для каждой из сторон.
4. Несоблюдение трудового законодательства и ошибки в оформлении документации. Под неофициальное трудоустройство могут подпадать и трудовые отношения, оформленные с нарушениями действующих нормативов, как касательно порядка ведения документов, так и нарушения сроков соответствующего оформления, даже если впоследствии данный вопрос был разрешен или планировалось его разрешение.

Непосредственно в положениях трудового законодательства в целом отсутствует таковое понятие, как «неофициальное трудоустройство». Однако ненадлежащее оформление трудовых взаимоотношений и нарушение нормативов трудового законодательства предусматривает определенные санкции и ответственность со стороны работодателя.

Ответственность за нелегальное оформление сотрудников, как правило, возлагается на предприятие. Конечно, гражданам такой вид занятости тоже иногда может доставить неприятности — например, если устроиться на работу неофициально пенсионеру, то есть шанс в случае раскрытия информации остаться без части пособия по возрасту. Но основные санкции все же предназначены для субъектов хозяйствования:

1. За нарушение трудового законодательства должностное лицо либо индивидуального предпринимателя могут оштрафовать на 1000–5000 рублей, юридическое лицо — на сумму до 30000–50000 рублей;
2. Повторное нарушение закона наказывается штрафами для должностных лиц — на 10000–20000 рублей или отстранением от работы на 1–3 года, предпринимателей — на 10000–20000 рублей, юридических лиц — на 50000–70000 рублей;
3. Если должностное лицо допустит человека к работе, а работодатель не признает эти отношения трудовыми, последует штраф для гражданина на 3000–5000 рублей, для совершившего нарушение лица — на 10000–20000 рублей;
4. Отказ от оформления трудового договора наказывается штрафами для должностного лица — на 10000–20000 рублей, для индивидуального предпринимателя — на 5000–10000 рублей, для юридического лица — на 50000–100000 рублей;
5. За повторное уклонение от официального трудоустройства гражданина оштрафуют на 5000 рублей, должностное лицо отстранят от работы, ИП придется заплатить 30000–40000 рублей, а юридическому лицу — до 100000–200000 рублей;
6. Неуплата налогов на сумму от 15 млн. рублей за три года подряд карается штрафом в 100000–300000 рублей, взысканием доходов за период 1–2 года, принудительными работами на срок до 2 лет либо арестом на срок до 6 месяцев;
7. Уклонение от налогообложения на сумму от 45 млн. рублей за три года подряд влечет штраф в 200000–500000 рублей, взыскание заработков за 2–5 лет, принудительные работы на срок до 5 лет либо заключение на срок до 6 лет;
8. Субъект, обвиняемый в отказе от уплаты налогов, может быть избавлен от уголовной ответственности, если он полностью погасит свою налоговую задолженность, а также компенсирует государству сборы, пени и штрафы;
9. Если работающий неофициально гражданин при нарушении охраны труда получит тяжкий вред здоровью, должностное лицо накажут штрафом до 400000 рублей или исправительными работами до 2 лет или заключением до 1 года;
10. За гибель человека вследствие нарушений охраны труда ответственное лицо направят на принудительные работы до 4 лет или в места лишения свободы на такой же срок с запретом занимать должность в течение 3 лет;
11. Отказ от налоговых платежей в бюджет влечет для субъекта дополнительный штраф в 20% от суммы долга, а за умышленное уклонение от пенсионных взносов его размеры возрастают до 40% пропущенных отчислений в ПФР.

Что грозит сотруднику за нелегальную работу?

По своей сути, закон не устанавливает ответственность для работника, если он осуществляет деятельность без трудового соглашения. Ведь обязанность оформить договор — это требование к работодателю. При этом у работника нет инструментов (кроме жалоб в госорганы) для того, чтобы принудить работодателя к подписанию документа.

На всякий случай работник может отправить своему работодателю заказное письмо с уведомлением, содержащее просьбу оформить трудовое соглашение по правилам. В судебном споре этот документ будет служить доказательством того, что сам работник был намерен работать легально, но администрация в подписании соглашения отказывало.

Что нужно сделать бизнесмену для получения помощи?

Какие требования должен выполнить сам бизнесмен, чтобы участвовать в программе?

К участию в программе допускаются работодатели, зарегистрированные до 01.01.2021 г.

Работодатель не должен иметь:

• долгов по налогам и сборам, пеням и штрафам;
• долгов по возврату в федеральный бюджет ранее полученных субсидий и бюджетных инвестиций;
• долгов по зарплате;
• долю участия иностранных компаний в уставном капитале — более 50 %;

Речь идет об иностранных компаниях, которые предоставляют льготный режим налогообложения и включены в реестр Минфина РФ (Приказ от 13.11.2007 № 108н).

• дисквалифицированных руководителей (директора, главного бухгалтера);
• льготного займа на восстановление бизнеса.

Помимо этого, работодатель не должен находиться в стадии банкротства, реорганизации, ликвидации, прекращения или приостановления своей деятельности.

1 этап. Оформление заявки (заявления) в Центр занятости на трудоустройство безработного.

2 этап. Трудоустройство безработных граждан, которых подобрал Центр занятости.

Работодатель должен:

• трудоустроить работника на полный день;
• выплачивать ему зарплату не ниже МРОТ (12 792 рубля).

Минусы подбора граждан Центром занятости мы уже отмечали. Для них приоритетом является трудоустройство определенной категории граждан, испытывающих трудности. Например, инвалидов, лиц, освободившихся из мест заключения, беженцев, вынужденных переселенцев.

Преимущества неофициального трудоустройства

Популярность неофициального трудоустройства обеспечивается довольно большим количеством преимуществ, которые могут относиться как к работодателю, так и к сотруднику. При этом в некоторых ситуациях они могут даже перевешивать, на первый взгляд, потенциальные риски от таковой процедуры. В отношении работодателей, плюсы неофициального трудоустройства могут выглядеть следующим образом:

• Меньшая налоговая нагрузка. В случае неофициального трудоустройства, работодателю нет необходимость уплачивать положенные налоги, отчисления в пенсионные и страховые фонды, а значит – снижаются расходы предприятия.
• Уменьшение бюрократической, кадровой и бухгалтерской нагрузки. С учетом неофициальной работы может частично снижаться и нагрузка на бухгалтерию и кадровый отдел. Отсутствует необходимость должного оформления документов и связанных с данным процессом затрат средств и времени.
• Уменьшение фактического штата. Во многих случаях законодательно предусматриваются ограничения на максимальный штат сотрудников – в первую очередь это затрагивает вопросы применения особых режимов налогообложения – патента, УСН, ЕНВД и так далее. Кроме того, при достижении определенного размера штата на работодателя могут возлагаться дополнительные обязанности.
• Меньшая ответственность перед сотрудником. Работодатель имеет возможность изменять по своему желанию порядок и сроки выплат заработной платы, увольнять его в любой момент и не соблюдать нормативы трудового законодательства, например, в отношении отпусков, дополнительных компенсаций и гарантий за сверхурочный труд.

Преимущества имеются при подобном оформлении и для сотрудников. В частности, к плюсам работы с неофициальным трудоустройством для трудящихся можно отнести:

• Минимальную ответственность перед работодателем за причиненный ущерб или нарушение правил внутреннего распорядка. Учитывая отсутствие правового регулирования взаимоотношений в данной ситуации работодатель может быть определенным образом ограничен в возможностях применения дисциплинарных или иных мер наказаний по отношению к работникам.
• Более высокую заработную плату. За счет минимизации расходов работодателя и отсутствия налоговых отчислений, в большинстве случаев фактический объем средств, получаемых работником, при неофициальном трудоустройстве является более высоким, чем при аналогичной официальной работе.

Ответственность за неофициальное трудоустройство для работодателя – штрафы и иные наказания

В первую очередь ответственность за нарушение трудового законодательства в вопросах официального или неофициального трудоустройства несет именно работодатель. При этом виды ответственности и соответствующие наказания могут различаться в зависимости от тяжести проступка и иных факторов. В целом, действующие законы предусматривают следующие варианты санкций, применяемых в отношении работодателей по данному вопросу:

• Административная ответственность. Неоформление работников надлежащим образом и трудовых взаимоотношений с ними влечет за собой как минимум административную ответственность в соответствии с положениями статьи 5.27 КоАП РФ.
• Налоговая ответственность. Налоговое законодательство предусматривает обязанность своевременного начисления налогов и страховых взносов работодателем и предполагает наложение пени и иных штрафных санкций в случае отсутствия таковых платежей.
• Уголовная ответственность. За неоформление работника, трудящегося на предприятии, прямое наказание уголовного характера не предусмотрено. Однако с учетом неуплаты налогов за время фактического труда неофициально оформленных работников, сумма подлежащих таковой уплате сборов может являться достаточной для привлечения работодателя к ответственности соответственно положениям статей 198 и 199 УК РФ.

Плюсы и минусы труда без соглашения для сотрудника

Для работника в данном режиме работы есть как свои плюсы, так и минусы.

Достоинства	Недостатки
Работнику выплачивается более высокая зарплата, поскольку с него не удерживаются налоги и другие платежи	Работодатель может не предоставлять отпуск вообще, либо только малое количество дней, может не оплачивать его
Поскольку официального договора нет, то работника нельзя привлечь к ответственности за порчу имущества, растрату и т. д. Если работодатель будет давить, то всегда можно подать заявление в контролирующие органы.	Оплата больничных может не производиться вообще, либо не в полной мере
С зарплаты не удерживаются суммы по исполнительным листам	Спецоценка на местах труда не выполняется, спецодежда чаще всего отсутствует
Можно трудиться даже в тех ситуациях, когда закон это запрещает делать либо ограничивает возможности (подростки, пенсионеры и т.д.)	Отработанное время не идет в зачет пенсионного стажа
Работника могут уволить в любой момент, при этом руководство может вообще не выдать заработанные деньги

Что грозит директору организации

Работа без трудового договора ответственность работодателя-руководителя наступает как при административной, так и при уголовной ответственности.

При административной ответственности накладывается денежный штраф до 20 тысяч рублей, либо дисквалификация до 3-х лет.

Если дело будет переведено в разряд уголовных, то сумма штрафа будет составлять от 150 тысяч рублей, а также может быть тюремное заключение сроком до 2-х лет.

Если недоплата налогов квалифицирована как особо крупная, то штраф будет составлять от 200 тысяч рублей, а период заключения увеличится до 6 лет.

Внимание! Также на виновное лицо будет наложен запрет находиться на руководящей должности либо заниматься определенной деятельностью.

Как убедить директора оформить трудовое соглашение

Если руководство не оформляет работника, то будет очень сложно убедить его это сделать. Можно попытаться поговорить с директором, рассказать как нравиться ему работа, что устраивает вознаграждение за труд, распорядок дня. Однако, ему необходимо официально трудоустроиться на данную работу.

Если после этого разговора, руководитель откажет сотруднику, то ему следует направить на его имя официальное письмо. Лучше всего это сделать письмом.

В этом документе ему необходимо отразить, что он уже определенный период работает, а администрация до сих пор не выдало ему трудовой договор и приказ на прием.

Внимание! Желательно в письмо включить, что неофициальное трудоустройство является несоблюдением трудового права, в части статьи 67 ТК РФ.

Когда работник понимает, что администрация всеми способами уклоняется от заключения трудового договора, он может жаловаться в трудинспекцию, органам прокуратуры, в суд.

Похожие записи:

• Дарственная на дом: как правильно оформить и избежать проблем
• Статья 154 ТК РФ. Оплата труда в ночное время
• Как самостоятельно продать земельный участок в 2023 году